广西柳州化工技工学校2024年部门预算公开说明

第一部分：部分概况

一、主要职能

  根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。

二、机构设置情况

为搞好学校的全面管理工作，学校设有学校办公室、教务科、学生科、招生与就业办、培训科、总务科等六个职能部门。

三、人员构成情况

广西柳州化工技工学校共有编制数74，现在职在编人员为18人，退休人员28人。

第二部分：广西柳州化工技工学校2024年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2024年收入总预算736.81万元，同比减少321.39万元，下降30.37％。增长的主要原因为当年项目增加，财政专户管理资金收入增加。

本年支出预算736.81万元，同比减少321.39万元，下降30.37％。2023年退休职工两名，去世一名，基本工资减少，学生人数增加，生均定额费用增加，免学费及国家助学金项目资金增加，因此一般公共预算拨款比去年有所增加。纳入财政专户款根据去年情况，减少不必要的项目安排，因此纳入财政专户管理的资金有所减少，2024年预算资金有所下降。

二、单位收入预算情况说明

2024年收入总预算736.81万元，同比减少321.39万元，下降30.37％。其中：

（1）一般公共预算收入286.78万元，同比增加85.28万元，增长42.32％。

（2）财政专户管理资金收入450.03万元，同比减少406.67万元，下降47.47％。

收入增减原因的说明：2024年生均定额经费有所增加，免学费及助学金项目增加，学校日常项目根据上年情况资金安排减少，总收入减少。

三、单位支出预算情况说明

2024年支出预算736.81万元，同比减少321.39万元，下降30.37％。基本支出预算263.11万元，占本年支出预算35.71％，同比增加13.06万元，增长5.22％；项目支出预算473.70万元，占本年支出预算64.29％，同比减少331.45万元，下降41.16％。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育类科目支出691.21万元，占本年支出预算93.81％，同比减少308.96万元，下降30.89％。

社会保障和就业类科目支出24.99万元，占本年支出预算3.39%，同比减少6.81万元，下降21.42%。

卫生健康类科目支出8.12万元，占本年支出预算1.1%，同比减少2.21万元，下降21.39%。

住房保障类科目支出12.49万元，占本年支出预算1.70%，同比减少3.41万元，下降21.45%。

（2）按支出结构分类划分，共分为基本支出和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算263.11万元，占本年支出预算35.71％，同比增加13.06万元，增长5.22％。其中：

人员经费预算210.94万元，占基本支出预算80.17％，同比减少21.50万元，下降9.25％。其中：工资福利支出预算155.14万元，占基本支出预算58.96％，同比减少41.95万元，下降21.28％；对个人和家庭的补助预算55.80万元，占基本支出预算21.21％，同比增加20.45万元，增长57.85％。

公用经费（商品和服务支出）预算52.17万元，占基本支出预算19.83％，同比增加34.56万元，增长196.25％。其中：其他商品和服务支出科目预算0万元，占公用经费预算0％，具体支出用途。

支出增减原因的说明:2024年的学生人数有所增长，生均定额数增加，因此2024年基本支出有所增加。

项目支出预算。

项目支出预算473.70万元，占本年支出预算64.29％，同比减少331.45万元，下降41.16％。

支出增减原因的说明：由于2024年减少了不必要的项目支出，项目总支出减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年一般公共预算收入286.78万元，同比增加85.28万元，增长42.32％。其中：中央补助0万元，自治区本级266.04万元，一般债券收入0万元。

一般公共预算支出总规模、各类预算支出规模及各类支出增减变化情况。

2024年一般公共预算支出286.78万元，同比增加85.28万元，增长42.32％。

支出增减原因的说明：2023年有两名在职在编职工退休，基本工资及工资计提项减少，因此社会保障和就业支出有所减少，同时，学生人数有所增加， 因此技校教育支出有所增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出286.78万元，同比增加85.28万元，增长42.32％。

①按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育类科目支出249.51万元，占本年支出预算33.86％，同比增加95.44万元，增长61.95％。

社会保障和就业类科目支出16.66万元，占本年支出预算2.26%，同比减少4.54万元，下降21.42%。

卫生健康类科目支出8.12万元，占本年支出预算1.10%，同比减少2.21万元，下降21.39%。

住房保障类科目支出12.49万元，占本年支出预算1.70%，同比减少3.41万元，下降21.45%。

支出增减原因的说明：2023年有两名在职在编职工退休，基本工资及工资计提项减少，因此社会保障和就业支出有所减少，同时，学生人数有所增加， 因此技校教育支出有所增加。

六、一般公共预算基本支出情况

基本支出预算。

基本支出预算202.88万元，占本年支出预算30.12％，同比增加3.67万元，增长1.84％。其中：

人员经费预算158.32万元，占基本支出预算60.17％，同比减少32.48万元，下降17.02％。其中：工资福利支出预算142.12万元，占基本支出预算54.00％，同比减少38.71万元，下降21.41％；对个人和家庭的补助预算16.20万元，占基本支出预算6.16％，同比增加6.23万元，增长62.49％。

公用经费（商品和服务支出）预算44.57万元，占基本支出预算16.94％，同比增加36。16万元，增长429.96％。

支出增减原因的说明：2023年有两名教职工退休，同时学生人数大幅度增加，因此公用经费大幅度增加。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年一般公共预算“三公”经费0元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

我单位2024年事业单位运行经费，其中生均定额的公用经费安排共计40.16万元，均为办公费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

   我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

 我单位2024年重要项目5个，金额83.90万元，其中：一般公共预算安排83.90万元。

  重点项目一：项目名称自治区人民政府奖学金1万元。2024年绩效目标为自治区政府奖学金用于奖励在校期间学习成绩、道德风尚、专业技能。综合素质等方面表现特别优秀的学生，确保自治区奖学金政策落实到位，充分调动学生学习积极性，提升学生综合素质。设1条数量指标：数量指标1.奖励学生人数不低于5人；设1条质量指标：质量指标1，补助资金发放到位率100%；设1条时效指标：时效指标1.发放到位时间于2024年11月30日前发放完毕；设1条成本指标：成本指标1.当年奖学金发放总额不超过1万元；设1条社会效益指标：社会效益指标1.学生成绩提升率为定性，较上一年有所提高；设1条满意度指标：满意度指标1.受奖励学生满意度达90%以上。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西柳州化工技工学校2024年预算公开报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

   上述报表详见附件。