广西壮族自治区广西柳州化工技工学校2024年度单位决算
广西壮族自治区广西柳州化工技工学校2024年度单位决算
目 录
第一部分：广西柳州化工技工学校概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：广西柳州化工技工学校2024年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西柳州化工技工学校2024年度单位决算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024 年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西柳州化工技工学校概况
一、本单位职责
根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。
二、机构设置情况
为搞好学校的全面管理工作，学校设有学校办公室、教务科、学生科、招生与就业办等四个职能部门。
学校办公室：负责全校性行政工作的组织，协调部门之间的事务，对全校各科室有关工作进行指导。收发和传达上级文件，兼管学校人事。负责好全校的后勤工作，做到为教学服务，为师生服务，负责按学校教学需要，购置教学仪器、教学用品等，保证正常教学秩序的顺利进行。负责学校的基本建设和日常维修维护工作，兼管学校财务工作。
教务科：负责各专业教学计划的制定，学校教师教学安排，教师知识更新，教学日常管理。根据市场需要开设新专业，实验室的建设及管理。教科书的购买。总结教学经验，提出改进意见，提高教学组织及管理水平。
学生科：负责制定全校学生政治思想教育工作计划，要求符合党的教育方针政策和上级主管部门的要求，符合本校的实际情况，负责安全、保卫等日常管理工作，负责对全校班主任考核管理，认真研究学生管理，了解学生情况，有针对性地做好思想教育工作，保证正常的校园秩序。
第二部分：广西柳州化工技工学校2024年度单位决算报表
《详见附件：广西柳州化工技工学校2024年度部门决算公开附表
第三部分：广西柳州化工技工学校2024年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2024年度总收入为740.48万元，其中本年收入740.48万元，与2023年度相比，减少6.54万元，下降0.88%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入为459.52万元。与2023年度相比，增加160.72。一般公共预算财政拨款收入主要变动原因：。
2.政府性基金预算财政拨款收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：。
3.国有资本经营预算财政拨款收入为0.00万元。与2023年度相比，较上年持平。国有资本经营预算财政拨款收入主要变动原因：。
4.事业收入为280.95万元。与2023年度相比，减少167.26万元，。事业收入主要变动原因：由于我校2024年培训收入减少，导致非税收入减少，与预算有所差异。
5.经营收入为0.00万元。与2023年度相比持平。经营收入主要变动原因：。
6.2024年度其他收入为0.00万元。与2023年度相比持平。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，与2023年度相比持平。
8.上年结转和结余0万元，与2023年度相比持平。
（二）2024年度总支出为726.47万元。其中本年支出726.47万元,与2023年度相比，减少20.55万元，下降2.75%。支出具体情况如下：
1.技校教育支出677.92万元：主要用于我校人员工资保障，校园日常运行支出，较2023年度决算数减少0.81万元，降低0.12%。
2.社会保障和就业支出26.30万元：其中，行政事业养老支出16.66万元，主要用于我校教职工的社保支出，较2023年度决算数减少15.72万元，降低37.38%，主要原因是我校教职工人数减少，社保支出减少。
3.行政事业单位医疗支出8.77万元：主要用于我校教职工全年医疗社保支出，较2023年决算数减少1.56万元，下降15.10%，主要原因是退休人员医疗费减少。
4.住房保障支出13.48万元：主要用于我校教职工全年公积金支出，较2023年决算数减少2.42万元，下降15.22%，主要原因是我校教职工人员有所变动，有教职工退休，导致减少。
5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年持平。
5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年持平。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2024年度财政拨款收入为459.52万元。与2023年度相比，增长53.79%。其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入263.11万元，占一般公共预算财政拨款收入的57.26%。一般公共预算项目支出财政拨款收入463.36万元，占一般公共预算财政拨款收入的100.83%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入0.00万元, 占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。
2024年度财政拨款支出为445.51万元。与2023年度相比，增长49.1%。其中：一般公共预算财政拨款支出445.51万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为202.88万元。与2023年度相比，增长1.84%，一般公共预算财政拨款项目支出为242.63万元。与2023年度相比，增长143.62%，其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款支出为0.00万元。与2023年度相比，持平。
2024年度年末财政拨款结转和结余为14.01万元。与2023年度相比，增长14.01万元。其中一般公共预算财政拨款结转结余14.01万元(基本支出结转万元，项目支出结转14.01万元，项目支出结余万元)，2024年一般公共预算财政拨款结转结与2023年度相比，增长100%，2024年度国有资本经营预算财政拨款结转为万元，与2023年度相比持平。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出263.11万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出202.88万元，完成年初预算的100%。
（二）商品和服务支出44.56万元，完成年初预算的100%。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
广西柳州化工技工学校2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西柳州化工技工学校2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
广西柳州化工技工学校2024年度国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西柳州化工技工学校2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算数为0.00万元，与2023年预算相比持平，。其中：因公出国(境)支出持平；公务用车购置及运行维护费支出持平；公务接待费支出持平。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，上年增减（减少）0万元。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。
（四）七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位2024年度机关运行经费支出40.16万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0 %，比上年决算数增加14.91万元，增长59.05%。主要原因是：比2023年生均定额费用增加，。
（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额XX万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中其他用车2辆，其他用车主要是单位日常业务用车；单位无价值50万元以上通用设备和无价值100万元以上的专用设备。。
八、预算绩效管理工作开展情况。
项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目支出总额228.49万元。其中，本级项目5个，本级项目支出228.49万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：一个项目评为一等，涉及资金92.86万元，占项目总数比例25X%，占项目支出总额比例40.64%；四个项目评为二等，涉及资金135.63万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例59.36 %。自评发现的主要问题及原因：一是有项目为国家助学金项目，由于部分学生退学，导致该项目支支付进度未达标，未能完成年度预算指标。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。