一、主要职能

  根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。

二、机构设置情况

为搞好学校的全面管理工作，学校设有学校办公室、教务科、学生科、招生与就业办等四个职能部门。

三、人员构成情况

广西柳州化工技工学校共有编制数74，现在职在编人员为26人，退休人员30人。

第二部分：广西柳州化工技工学校2026年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

 2026年收入总预算1262.28万元，同比增加296.10万元，增长30.65％。增长的主要原因为在校学生人数增加，当年免学费及国家助学金项目资金有所增加，一般公共预算资金有所增加。

2026年支出预算1262.28万元，同比增加296.10万元，增长30.65％。2025年在职职工辞职1名，新增入编人员3名，基本工资增加，学生人数增加，生均定额费用增加,免学费及国家助学金项目资金有所增加，因此一般公共预算拨款比去年增加。纳入财政专户款根据去年情况，增加新项目建设，因此纳入财政专户管理的资金有所增加，2026年预算资金有所增加。

二、单位收入预算情况说明

 2026年收入总预算1262.28万元，同比增加296.10万元，增长30.65％。其中：

（1）一般公共预算收入660.14万元，同比增加213.52万元，增长47.81％。

（2）财政专户管理资金收入602.13万元，同比增加82.57万元，增长15.90％。

收入增减原因的说明：2025年在职职工辞职1名，新增入编人员3名，基本工资增加，学生人数增加，生均定额费用增加,免学费及国家助学金项目资金有所增加，因此一般公共预算拨款比去年增加。纳入财政专户款根据去年情况，增加新项目建设，因此纳入财政专户管理的资金有所增加，2026年预算资金有所增加。

三、单位支出预算情况说明

2026年支出预算1262.28万元，同比增加296.10万元，增长30.65％。基本支出预算399.64万元，占本年支出预算31.66％，同比增加92.86万元，增长30.27％；项目支出预算862.63万元，占本年支出预算68.34％，同比增加203.23万元，增长30.82％。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育类科目支出1160.73万元，900.99万元，占本年支出预算91.96％，同比增加259.74万元，增长28.83％。原因：我校学生人数增多，教育支出相应增加。

社会保障和就业类科目支出54.50万元，占本年支出预算4.32%，同比增加10.87万元，增长24.91%。原因：2025年新增入编人员以及2025年工资调标，社保类支出相应增加。

卫生健康类科目支出18.53万元，8.49万元，占本年支出预算1.47%，同比增加10.04万元，增长118.26%。原因：2025年新增入编人员以及2025年工资调标，支出相应增加。

住房保障类科目支出13.06万元，占本年支出预算1.35%，同比增加0.57万元，增长4.56%。原因：2025年新增入编人员以及2025年工资调标，支出相应增加。

（2）按支出结构分类划分，共分为基本支出和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算399.64万元，占本年支出预算31.66％，同比增加92.86万元，增长30.27％。其中：

人员经费预算282.48万元，占基本支出预算70.68％，同比增加55.73万元，增长24.58％。其中：工资福利支出预算212.27万元，占基本支出预算53.12％，同比增加49.6万元，增长30.49％；对个人和家庭的补助预算70.21万元，64.08万元，占基本支出预算17.57％，同比增长6.13万元，增加9.57％。

公用经费（商品和服务支出）预算117.16万元，占基本支出预算29.32％，同比增加37.13万元，增长46.40％。其中：其他商品和服务支出科目预算20.68万元，占公用经费预算17.65％，具体支出为食堂运转经费10.4万元，残疾人保障金3.89万元，党团工青妇活动经费3.9万元，离退休公用支出2.49万元。

支出增减原因的说明:2025年的学生人数有所增长，人员有所增加，生均定额数增加，因此2025年基本支出有所增加。

项目支出预算。

项目支出预算862.63万元，占本年支出预算68.34％，同比增加203.23万元，增长30.82％。

支出增减原因的说明，由于学生人数增多，免学费及国家助学金项目增加，项目支出预算有所增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

2026年一般公共预算收入660.14万元，同比增加213.52万元，增长47.81％。其中：中央补助149.64万元，自治区本级510.50万元，一般债券收入0万元。

一般公共预算支出总规模、各类预算支出规模及各类支出增减变化情况。格式如下：    2026年一般公共预算支出446.62万元，同比增加243.74万元，增长120.14％。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年一般公共预算支出660.14万元，同比增加213.52万元，增长47.81％。

①按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育类科目支出603.99万元，占本年支出预算47.85％，同比增加201.42万元，增长50.03％。

社会保障和就业类科目支出27.90万元，占本年支出预算2.21%，同比增加5.41万元，增长24.06%。

卫生健康类科目支出11.13万元，占本年支出预算0.89%，同比增加2.64万元，增长31.1%。

住房保障类支出17.12万元，占本年支出预算1.36%，同比增加4.06万元，增长31.09%。。

支出增减原因的说明：2025年有1名在职在编职工辞职，3名新增入编人员，基本工资及工资计提项增加，因此社会保障和就业支出有所增加，同时，学生人数有所增加，免学费及国家助学金资金增加，因此技校教育支出有所增加。

六、一般公共预算基本支出情况

基本支出预算。

基本支出预算322.20万元，同比增加80.73万元，增长33.43％。其中：

人员经费预算223.74万元，170.24万元，占基本支出预算55.99％，同比增加53.50万元，增长31.43％。其中：工资福利支出预算195.96万元，占基本支出预算49.03％，同比增加47.37万元，增长31.88％；对个人和家庭的补助预算27.78万元，占基本支出预算6.95％，同比增加6.13万元，增长28.31％。

公用经费（商品和服务支出）预算98.46万元，占基本支出预算24.64％，同比增加27.23万元，增长38.77％。

支出增减原因的说明:2025年有1名在职在编教职工辞职，新增3名入编人员，同时学生人数大幅度增加，因此人员经费及公用经费均有所增加。

项目支出预算。

项目支出预算337.94万元，205.15万元，占本年支出预算26.77％，同比增加132.79万元，增长64.73％。

支出增减原因的说明：2026年新增66万元项目经费用于公用支出，免学费及国家助学金的项目经费有所增加。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2026年一般公共预算“三公”经费0元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2026年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2026年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

我单位2026年事业单位运行经费，其中生均定额的公用经费安排共计93.62万元，其中办公费6.69万元，水费18万元，电费34万元，差旅费8万元，维修维护费26.43万元，公务接待费0.5万元。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2026年政府采购预算12.15万元，其中政府采购货物12.15万元，政府采购服务0万元，政府采购工程0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

   我单位2026年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目11个，预算资金862.63万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西柳州化工技工学校2026年预算公开报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

   上述报表详见附件。